第一条为加强公司财务管理,控制费用开支,本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则,根据国家规定和公司实际情况,特制定本办法。
第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划,由财务部汇总、审核,经公司办公会议或总经理审批,即为公司当月的费用开 支计划,并下达各单位费用开支指标。
第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。
第四条公司费用开支计划留有弹性,并根据实施情况调整或变更授权。
第五条凡公司费用开支计划内审批程序
(1)费用当事人申请;
(2)部门经理审查确认;
(3)财务部门审核;
(4)授权分管副总或总经理审批。
第六条凡公司计划外开支,一律最后报总经理审批。
第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续
1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库,根据发票、入库单报销。
2. 各部门急需或特殊的办公用品,经批准,可自行购买:
(1)单价在50 元以下,或总价在200 元以下,行政部长批准;
(2)单价在50 元以上,或总价在200 元以上,分管副总批准。购买后,提交发票、实物,经行政部查验入库单及入账报销。
3. 原则上不报销办公用品之装卸费用。
第八条车辆使用费报销
(1)车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。
(2)行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上,制定当月车辆费用开支计划。
(3)油费报销,需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程,由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核,经行政部长签字验核。
(4)路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次,由行政部根据派车记录复核,经行政部长签字验核。
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