一、确定集合债框架（或发行方案）

　　拟发债券名称；

　　发债人；

　　基本要素；

　　1.预计发行时间；

　　2.发行额度；

　　3.发行企业户数；

　　4.债券期限；

　　5.发行价格及利率；

　　6.还本付息方式；

　　7.担保；

　　销售方式

　　申请资格

　　申办流程

　　二、评估、考察及辅导

　　评估机构与担保机构实地考察、评估；

　　项目统一担保人对企业担保人进行合规审查；

　　同意担保人对企业担保函审查；

　　确定拟申报发债企业名单与发行额度建议书；

　　辅导合格企业编制集合债券发行的申报材料；

　　承销商对资料核查，并指导修改。

　　三、法规手续

　　信用评级机构负责出具集合债券信用评级报告；

　　承销商设计和起草集合债券发行方案；

　　律师事务所负责出具集合债券法律意见书及其他法律文书；

　　统一担保人出具正式担保函。

　　四、上市发行及相关

　　主承销商、副主承销商及各分销商承销协议完成债券销售任务；

　　集合债券各发行人按要求分别开立专用帐户，用于对集合债券募集资金的划拨及债券本息的兑付；

　　集合债券各发行人应做好企业债券信息披露工作；

　　原信用评级机构每年至少进行一次跟踪评级，并将跟踪评级结果上报，并公开披露。

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